《投資者網(wǎng)》孟行

2024年監(jiān)管部門依然對證券行業(yè)違規(guī)行為保持高壓態(tài)勢。

1月29日，上交所發(fā)布對海通證券股份有限公司（以下簡稱“海通證券”，600837.SH）及有關(guān)責任人采取監(jiān)管措施的決定。?

上交所經(jīng)現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，海通證券存在首發(fā)保薦業(yè)務(wù)履職盡責明顯不到位、投行質(zhì)控內(nèi)核部門未識別項目重大風險及對盡職調(diào)查把關(guān)不審慎等缺陷。有關(guān)責任人對公司上述行為負有責任，未能審慎勤勉執(zhí)業(yè)。上交所決定采取以下監(jiān)管措施：對海通證券予以監(jiān)管談話，對公司相關(guān)責任人予以監(jiān)管警示。

接連受到處罰

上交所除了對海通證券下發(fā)監(jiān)管措施決定書以外，還對海通證券保薦代表人下發(fā)紀律處分決定書。經(jīng)上交所查明，海通證券在為某首次公開發(fā)行股票并上市項目擔任保薦代表人期間，履行保薦職責不到位。

該項目為二次申報項目，前次申報報告期為2017年度至2020年1-6月，本次申報報告期為 2020年度至2022年度，其中2020年1-6月為重疊段。上交所在該項目本次受理階段對保薦人開展了現(xiàn)場督導，該項目已撤回申報。

上交所指出，鑒于發(fā)行人前次申報報告期存在體外資金循環(huán)等財務(wù)內(nèi)控問題，且前后兩次申報報告期存在部分重疊段，海通證券保薦人未能勤勉盡責，未對關(guān)聯(lián)方及疑似關(guān)聯(lián)方體外資金循環(huán)的情況予以充分關(guān)注并審慎核查，同時也未對發(fā)行人收入、毛利率及成本核算等方面開展充分核查，履職盡責不到位。

上交所決定對海通證券2位相關(guān)保薦代表人予以通報批評。對于上述紀律處分，上交所將通報中國證監(jiān)會，并記入證監(jiān)會誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

進入2024年，海通證券已經(jīng)不是第一次受到處罰了。1月8日，深交所公布了《關(guān)于對海通證券股份有限公司的監(jiān)管函》。據(jù)該《監(jiān)管函》，1月5日，深交所決定對海通證券采取書面警示的自律監(jiān)管措施，原因是海通證券在擔任江蘇沃得農(nóng)業(yè)機械股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項目保薦人過程中，存在多項違規(guī)行為。同時，深交所決定對該項目的兩位保薦代表人給予通報批評的處分。

2023年凈利預(yù)減

從海通證券經(jīng)營狀況來看，1月30日，公司發(fā)布了2023年年度業(yè)績預(yù)告，預(yù)計2023年實現(xiàn)歸屬于母公司的凈利潤9.18億元到10.10億元，同比減少84.57%到85.97%；預(yù)計2023年實現(xiàn)歸屬于母公司扣非凈利潤1.85億元到2.77億元，同比減少95.31%到96.87%。

對于業(yè)績預(yù)減的原因，海通證券表示，報告期內(nèi)，受市場波動和歐美央行大幅加息影響，公司境外金融資產(chǎn)估值下降幅度較大，境外利息支出大幅增長；公司部分業(yè)務(wù)收入同比減少；因上年比較基數(shù)較小，公司信用資產(chǎn)減值撥備同比增加。

海通證券指出，目前，公司業(yè)務(wù)及經(jīng)營狀況保持穩(wěn)定，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)良好，流動性充裕。公司堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，聚焦主責主業(yè)，優(yōu)化金融資產(chǎn)配置，保持持續(xù)健康發(fā)展。未來公司將積極研究和應(yīng)對市場變化，進一步鞏固核心業(yè)務(wù)競爭力，強化風險管理能力，不斷提升公司經(jīng)營業(yè)績水平。

對于公告中提到的公司信用資產(chǎn)減值，此前海通證券發(fā)布的公告顯示，經(jīng)初步評估，2023年7-12月，公司合并報表共計提資產(chǎn)減值準備約19.22億元，減少利潤總額19.22億元，減少凈利潤16.81億元。

實際上，對于海通證券凈利潤的下滑，在公司2023年三季報中就有跡象顯示。三季報顯示，公司去年前三季度實現(xiàn)營收225.74億元，同比增長19.20%，實現(xiàn)凈利潤43.62億元，同比下滑28.21%。公司去年第三季度實現(xiàn)凈利潤5.32億元，同比下滑59.62%。?

對于凈利潤的下滑，海通證券表示，主要是手續(xù)費及傭金凈收入、利息凈收入減少所致。

三季報顯示，去年前三季度，海通證券實現(xiàn)利息凈收入32.73億元，同比下滑30.89%。對此，公司表示，主要是利息支出增加所致。?

另外，去年前三季度，海通證券實現(xiàn)手續(xù)費及傭金凈收入74.33億元，同比下滑20.23%。

公司業(yè)務(wù)方面，去年前三季度海通證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)以及資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等三大業(yè)務(wù)出現(xiàn)全面下滑。

三季報顯示，去年前三季度海通證券實現(xiàn)經(jīng)紀業(yè)務(wù)手續(xù)費凈收入28.73億元，同比下滑20.85%；實現(xiàn)投行業(yè)務(wù)手續(xù)費凈收入30.11億元，同比下滑19.86%；實現(xiàn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)手續(xù)費凈收入14.27億元，同比下滑15.46%。

在三季度業(yè)績說明會上，海通證券表示，公司將在優(yōu)化存量資源的基礎(chǔ)上加大投入，堅持長期經(jīng)營理念，做大、做強業(yè)務(wù)，做精、做優(yōu)服務(wù)，做細、做實管理，持續(xù)完善“以客戶為中心的業(yè)務(wù)體系，以業(yè)務(wù)為中心的管理體系”，進一步探索共贏合作模式，提升面向客戶全生命周期的綜合金融服務(wù)能力，推動各項業(yè)務(wù)加快發(fā)展。

投行業(yè)務(wù)監(jiān)管持續(xù)加強

2024年以來，監(jiān)管部門對券商的監(jiān)管力度依舊不減。除了海通證券以外，多家券商相繼被罰。

1月初，招商證券保薦代表人及民生證券保薦代表人因存在違規(guī)行為被深交所出具書面警示。

招商證券保薦芯德科技IPO項目有三項違規(guī)行為，包括對境外銷售業(yè)務(wù)核查程序執(zhí)行不到位；對股東持股比例的確定依據(jù)核查不充分；對股東出資情況執(zhí)行的核查程序不到位。

民生證券保薦華智融IPO項目同樣對境外銷售業(yè)務(wù)核查程序執(zhí)行不到位；同時，對發(fā)行人簽署對賭協(xié)議情況核查不到位；對員工及勞務(wù)派遣人員的合法合規(guī)性未予充分關(guān)注。上述IPO項目分別在2023年3月、7月終止。

1月8日，證監(jiān)會官網(wǎng)顯示，東興證券、中金公司、國泰君安被采取出具警示函措施。1月12日，證監(jiān)會在官網(wǎng)公示6份罰單，中信證券、中德證券、萬和證券被采取出具警示函措施，6名保代被采取監(jiān)管談話措施。

1月29日，西藏證監(jiān)局就華林證券私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)存在的多項違規(guī)行為對其作出責令改正并暫停新增私募資產(chǎn)管理產(chǎn)品備案6個月的監(jiān)督管理措施，并對2名負責人采取監(jiān)管談話措施。

從上述處罰情況來看，券商投行業(yè)務(wù)仍是監(jiān)管部門重點關(guān)注領(lǐng)域。日前，證監(jiān)會綜合業(yè)務(wù)司主要負責人在證監(jiān)會新聞發(fā)布會上表示，進一步壓實中介機構(gòu)“看門人”責任，注冊制改革以來，證監(jiān)會已對從事投行業(yè)務(wù)的69家證券公司、381名責任人采取了監(jiān)管措施，特別是對問題嚴重的5家證券公司暫停保薦業(yè)務(wù)，對55名從業(yè)人員認定為不適當人選，行業(yè)機構(gòu)合規(guī)意識明顯增強。（思維財經(jīng)出品）■